家を買うときに「住宅ローン控除」ってよく耳にしますよね。でも、何となく難しそうに見えてしまう…そんな方のために、今回はできるだけわかりやすく、丁寧に！この制度の全体像を紹介していきます😊
💡 住宅ローン控除ってなに？
住宅ローン控除（正式名称：住宅借入金等特別控除）は、家を購入してローンを組んだ方が、所得税や住民税を軽減してもらえる制度。
たとえば年末時点で住宅ローンの残高が3,000万円あれば、その0.7％にあたる21万円（最大）が税金から差し引かれます。
これが13年間続くと、合計で100万円以上の節税になる方も！✨
かなり大きいですよね！
🏡 どんな家が対象になるの？
住宅ローン控除を受けるには、以下の条件を満たしている必要があります：
- 床面積が50㎡以上（※合計所得1,000万円以下の方は40㎡以上でもOK）
- 自分や家族が住むための住宅であること
- 引き渡しから6ヶ月以内に住み始めていること
- 一定の耐震性や省エネ性などの性能を満たしていること
また、省エネ住宅や長期優良住宅など性能の高い住宅を選ぶと、より大きな控除が受けられる可能性があります✨
ただし、その優遇内容（借入限度額など）は制度の見直しや世帯属性（子育て世帯など）によって異なるため、固定的な金額はここでは記載しません。
最新の控除額や対象条件については、以下の国土交通省ページにわかりやすくまとまっています👇
🧮 ふるさと納税と併用するなら要注意！
住宅ローン控除を受けると、その年に支払う所得税が少なくなります。
ここで注意したいのが、ふるさと納税の控除上限にも影響が出るということ！
ふるさと納税も税金を軽減できる制度ですが、控除枠が住宅ローン控除と重なるため、
せっかく寄付したのに、「上限をオーバーしてしまっていた！💦」なんてことにならないために
事前に「いくらまで寄付できるのか」を確認しておくのがとっても大切！
便利なシミュレーターがこちら👇
👉 ふるさと納税 控除上限額シミュレーション（公式サイト）
📅 制度はいつまで？2026年以降の話も！
住宅ローン控除は、現時点で13年間使える制度です。
ただし、控除の内容や対象範囲はこれまでにも何度か制度改正されています。
たとえば控除率が1％ → 0.7％に変更されたのもその一例です。
そして気になる「2026年以降どうなるの？」という点ですが…
現時点では、まだ国の方針が明確に決まっていません。制度が延長される可能性もあれば、内容が変わったり、終了してしまう可能性もあります。
こまめに国交省などの最新情報をチェックするのがおすすめです📢
✍️ 初年度は確定申告が必要です！
住宅ローン控除を受けるには、最初の年だけは確定申告が必要です。
サラリーマンの方でもこれは例外なく必要なので、忘れずに準備しておきましょう。
✅ 主な提出書類はこちら：
- 登記事項証明書（法務局で取得できます）
- 売買契約書または工事請負契約書
- 住宅ローンの年末残高証明書
- 源泉徴収票（会社からもらえます）
- マイナンバーカード or 通知カード
書類がそろえば、税務署での申告のほか、e-Taxを使ってオンラインで申請することもできます！
🔁 2年目以降は会社の年末調整でOK！
2年目からは確定申告は不要で、会社の年末調整で対応できます🎵
その際に必要なのは：
- 税務署から届く「住宅借入金等特別控除申告書（年末調整用）」
- 金融機関から届く「年末残高証明書」
この2つを会社に提出すれば、自動的に控除が適用されます。
所得税の還付や住民税の軽減につながるので、忘れずに出しておきたいですね✨
🤔 よくある質問と注意ポイント
Q. 申請はいつまでにすればいい？
→ 初年度の確定申告は、翌年の2月中旬〜3月15日までです。
Q. 入居のタイミングがずれたら？
→ ローン実行後6ヶ月以内に入居しないと対象外になることがあります。
Q. 書き方がわからない…
→ 国税庁の記入例が参考になります。e-Taxなら入力ガイドもあります。
Q. 忘れていたらもうダメ？
→ 実は、確定申告は最大5年までさかのぼって申請できます！あきらめないで！💡
🎯 まとめ：しっかり知っておけば心強い制度！
住宅ローン控除は、家づくりを考えている方にとって、強力な味方です✨
手続きも慣れればそんなに難しくないですし、なにより13年間の節税効果はとっても大きい！
性能の高い住宅を選ぶことで、より多くの控除が受けられる可能性もあります。
ただし、制度は変更されることもあるので、家づくりのタイミングに合わせて、最新情報をチェックしながら進めていくのがおすすめです！
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この記事を書いた人
新居希
佐賀・福岡エリアの工務店「エースホーム」で広報を担当しています。元インテリアコーディネーターの経験を活かして、家づくりの疑問や不安をわかりやすく発信中！
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